節税対策を知ろう！確定申告で使える控除・経費まとめ

年間の医療費が10万円または所得の5%を超えた場合、その超過分を控除することができます。
対象となる費用
- 病院・クリニックの診察料
- 薬局で購入した医薬品
- 通院のための交通費（公共交通機関）
申請のポイント
- 領収書やレシートを保管しておく
- 健康保険組合の「医療費通知」を活用

ふるさと納税を利用すると、寄附金の2,000円を超えた部分が控除の対象になります。
ワンストップ特例制度を利用すれば確定申告なしで控除が受けられますが、会社員の方が年末調整では控除できない場合は確定申告が必要です。

- 配偶者の年収が103万円以下であれば「配偶者控除」
- 年収201万円以下の場合は「配偶者特別控除」
- 16歳以上の扶養親族がいる場合は「扶養控除」

個人事業主やフリーランスの方が小規模企業共済に加入している場合、その掛金は全額所得控除の対象になります。

掛金が全額所得控除となるため、老後の資産形成をしながら節税が可能です。

事業を営んでいる場合、売上から経費を差し引いた額が課税対象となるため、適正に経費を計上することで節税ができます。

- 通信費（スマホ代、インターネット料金）
- 交通費（電車代、タクシー代、ガソリン代）
- 広告宣伝費（Web広告、チラシ作成費）
- 消耗品費（文房具、プリンターインク）

- 家賃や光熱費の一部を経費計上可能（按分計算が必要）
- 水道光熱費、電気代、インターネット代の割合を適正に決める

- 取引先との飲食代は一定条件を満たせば経費として計上可能
- 領収書には参加者の氏名・関係性をメモしておくとよい

- 自己研鑽のためのセミナー受講費
- 事業に関連する専門書・ビジネス書

確定申告時に証拠書類が必要になるため、日々の経費をしっかり記録しましょう。

青色申告を行うと、最大65万円の特別控除が受けられるため、大幅な節税が可能です。

控除を活用することで、課税所得を減らし、結果として税負担を軽くできます。

確定申告を適切に行うことで、無駄な税負担を減らすことが可能です。節税対策として、各種控除や経費計上を活用し、正しい申告を心がけましょう。

節税対策や確定申告についてのご相談があれば、ぜひ当事務所までお問い合わせください！